Wiki Como calcular o fluxo de caixa O fluxo de caixa é o fluxo de entrada e saída do dinheiro. O dinheiro que você ganha é influxo, enquanto o dinheiro que você gasta é saída. Se o seu fluxo de entrada for maior do que a sua saída, você terá um fluxo de caixa positivo, um montante restante no final dos meses que você pode investir. Se você tiver um fluxo de caixa negativo, você está gastando mais do que está ganhando e sua empresa (ou solvência financeira pessoal) pode estar em perigo. Lembre-se de que o fluxo de caixa mensal pode variar amplamente, especialmente em um negócio novo ou em transição, ou em uma casa onde renda e despesas são variáveis. Passos Editar Parte Um dos Três: Calculando o fluxo mensal de fluxo de caixa Editar Criar uma planilha. Crie colunas para atividades operacionais, atividades de financiamento e atividades de investimento. Abra todos os seus extratos bancários para o mês em que você está calculando o fluxo de caixa. Seu objetivo é determinar se você teve um fluxo de caixa positivo ou negativo para este mês. 1 Um fluxo de caixa negativo indica que você está gastando mais do que está ganhando. Um fluxo de caixa positivo indica que você está ganhando mais do que está gastando. Você precisa ter um fluxo de caixa positivo o bastante grande que você possa continuar investindo no crescimento de sua empresa. Calcule o fluxo de caixa líquido das atividades operacionais. Acrescente o ingresso, ou o dinheiro que veio, das operações diárias e entrega de bens e serviços. Incluir receita de cobrança de recebíveis de clientes, e juros de caixa e dividendos recebidos. 2 Em seguida, calcule o fluxo de saída. As saídas de caixa das operações incluem pagamentos em dinheiro para bens comprados, pagamentos em dinheiro para notas a fornecedores, pagamentos em dinheiro para funcionários, dinheiro pago por impostos, taxas e multas e juros pagos aos credores. Finalmente, resta o fluxo de saída do influxo. Escreva esse número na coluna Atividades Operacionais. Se o número for negativo, indique isso com um sinal ou sinal de sua escolha. Determinar o fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento. Adicione todas as entradas que você gerou de financiamentos de dívida ou de capital próprio. Isso inclui dinheiro gasto ou recebido de ações, títulos e outros títulos. Inclui o produto da venda de ações, dinheiro recebido de empréstimos e dinheiro recebido de contribuições e renda de investimento. 3 Em seguida, adicione o fluxo de financiamento. Inclua o dinheiro pago para o principal sobre a dívida, o dinheiro pago para readquirir o capital próprio (compra de ações de ações) e os pagamentos de dividendos aos acionistas. Subtrair o seu fluxo de saída do seu fluxo de entrada e escrever este número na coluna Atividades de financiamento da sua planilha. Descobrir o fluxo de caixa líquido das atividades de investimento. Esta seção detalha quanto dinheiro sua entidade faz de investimentos, como a compra de ações ou títulos de outra entidade. Acrescente seu influxo. Isso inclui o principal coletado em notas, o produto da venda de patrimônio líquido, como ações ou títulos, e dinheiro recebido de venda de ativos ou propriedades físicas, como plantas e equipamentos. 4 Adicione sua saída de caixa, incluindo o dinheiro das atividades de investimento pagas para adquirir dívidas, comprar participações e desembolsos feitos para comprar ativos ou propriedades físicas, como plantas e equipamentos. Subtrair sua saída de seu fluxo de entrada e colocar esse número na coluna Atividades de Investimento. Adicione as três colunas juntas. Adicione o saldo em suas atividades operacionais, atividades de financiamento e colunas de atividades de investimento juntos. Este montante é o seu fluxo de caixa mensal de negócios. Se você tiver um número positivo, você tem um fluxo de caixa positivo. Se o número for negativo, sua empresa gastou mais do que ganhou nesse mês. 5 Monitore seu fluxo de caixa. Para uma empresa, isso significa coletar o fluxo de entrada o mais próximo possível do momento em que é registrado. Confira cheques diariamente, envie faturas aos clientes no prazo de dois dias e colete recebíveis no prazo de dois dias. Aproveite todos os descontos em dinheiro disponíveis para você. 13 Vá em frente: use recibos de dinheiro pré-numerados e conta-os todos. Para desembolsos, use verificações pré-numeradas. Para o indivíduo, acompanhe todas as suas despesas. Salve seus recibos e visite sua conta bancária com freqüência. Enfrentando despesas inesperadas. Mantenha o dinheiro reservado para despesas de emergência inesperadas, bem como oportunidades inesperadas de expansão. Antecipar mudanças na folha de pagamento, pagamentos de dívidas e a compra ocasional grande. Coloque dinheiro de lado todos os meses para atender a essas despesas, pois continuarão a surgir. 14 Se a maior parte do seu fluxo de caixa extra estiver empatado em investimentos, verifique se existem maneiras de libertar alguns em uma emergência. Estabeleça crédito com seu banco por momentos de dificuldade de fluxo de caixa. 15 Gerencie suas despesas. Revise sua saída todos os meses para qualquer despesa desnecessária ou extravagante. Em períodos de baixa entrada, revise seus gastos discricionários, aluguel, custos de capital e folha de pagamento. Atrasar melhorias não essenciais e grandes compras de equipamentos até o ingresso ter aumentado. Corte horas durante momentos não cruciais e demite qualquer pessoa que seja desnecessária ou que não puxe seu peso. 16 Se você paga o aluguel, negocie com seu senhorio um contrato de arrendamento que o ajudará a permanecer onde você estiver. Os indivíduos podem querer seguir práticas simples de redução de custos, como cozinhar em casa em vez de comer fora. Planeje suas refeições durante a semana durante o fim de semana e obtenha todos os seus mantimentos em uma ou duas viagens. Cozinhe uma grande quantidade de duas ou três coisas que você realmente gosta, e aproveite as sobras. As empresas e os indivíduos devem evitar compras por impulso. Mantenha o bom estoque do que você tem e do que você precisa. Aguarde 48 horas antes de fazer uma compra não planejada e questione qualquer impulso de compra que cai fora das suas necessidades antecipadas. Como calcular a margem bruta de lucro Como escrever um plano de negócios Como se preparar para as alterações de 2018 do IVA Como calcular o fluxo de caixa livre para a equidade Como calcular a depreciação em ativos fixos Como calcular o EBITDA Como entender débitos e créditos Como Calcular o custo da oportunidade Como fazer um balanço da contabilidade Como calcular a taxa de atrito Como calcular o fluxo de caixa livre para a equidade Calcular o fluxo de caixa livre para a equidade (FCFE) fornece uma medida da capacidade de uma empresa para pagar dividendos aos seus acionistas, , E fazer novos investimentos no negócio. A FCFE representa o caixa disponível para os acionistas comuns da companhia, após terem sido contabilizadas as despesas operacionais, impostos, pagamentos de dívidas e despesas necessárias para manter a produção. 1 A FCFE da empresa pode fornecer informações sobre a força ou fraqueza de uma empresa e sua capacidade de gerar ganhos sustentáveis. Para calcular o FCFE, você precisará examinar várias contas no Balanço Patrimonial para obter uma avaliação exata do fluxo de caixa. Etapas Editar Parte Um de Dois: Compreendendo o FCFE Editar Aprenda os fundamentos das entradas de cálculo do FCFE. Existe uma fórmula geral usada para determinar o FCFE, mas dentro dessa fórmula, os analistas têm muito discrição na escolha das entradas à medida que interpretam os dados. Como a FCFE representa o dinheiro disponível depois que as despesas, os pagamentos e as despesas necessárias para manter a produção foram contabilizados, você precisa decidir o que você vai contar como essas despesas. Considere sua própria vida como um exemplo para ajudá-lo a entender. Por exemplo, se você fosse tabular sua renda pessoal ao longo de três meses, você terá seus ganhos trimestrais. Agora, se queríamos conhecer o seu FCFE disponível no final deste período, começaríamos a deduzir as suas despesas com a sua renda. Pagamentos de aluguel e hipoteca, pagamentos de dívidas, impostos e similares são despesas que são certezas. Se você continuar operando, você terá que continuar pagando, então eles precisam ser contabilizados. Esses itens definitivamente precisam ser deduzidos. Às vezes, no entanto, outros itens que podem parecer discricionários são tanto uma parte de seus recursos de ganho como os outros. A parte complicada começa quando focamos essas despesas para sustentar a produção. Por exemplo, considere sua associação de academia. Se você é um dentista, ir à academia é uma escolha saudável, mas provavelmente não é vital para o seu potencial de ganhar. No entanto, se você é um fisiculturista profissional, sua associação de ginásio está diretamente ligada à sua capacidade de ganhar dinheiro. A falta de manter essa associação faria com que você ganhasse menos dinheiro. Se este for o caso, você deve explicar esta despesa, deduzindo-a do seu salário, deixando menos FCFE. Compreender o papel do analista. Cabe ao analista determinar quais as despesas e re-investimentos de capital são necessários para uma empresa manter e gerar crescimento de ganhos. Isso é parte da análise de dados, parte do pensamento criativo. 2 Por exemplo, se uma empresa reduz suas compras de equipamentos, as despesas podem diminuir no curto prazo e aumentar o FCFE, mas fazer com que o crescimento se corroa ou desapareça a longo prazo. Um bom analista perceberia imediatamente isso e seria capaz de agir em conformidade, provavelmente vendendo suas ações naquela empresa. Aprenda a fórmula para FCFE. Há uma série de caminhos diferentes que você pode usar para calcular, direta ou indiretamente, FCFE, mas a fórmula mais direta é a seguinte: FCFE NI NCC Int x (1 - Tax Tax) FCInv WCInv Net Borrowing. 3 Os termos individuais são definidos abaixo. NI: Lucro líquido. Este é o lucro total da empresa após subtrair de sua receita todas as suas despesas e impostos pelo período contábil especificado. 4 NCC: Encargos não monetários. Estas são despesas deduzidas de uma receita da empresa que não exigem um pagamento real de dinheiro no período. Por exemplo, a despesa de depreciação tomada no período atual para o custo anterior para construir uma fábrica. 5 Int: receita de juros. Esta é a receita recebida pelos fornecedores de capital de dívida. Isso incluiria o interesse recebido de dinheiro emprestado a outros. Este item aplica-se principalmente a empresas financeiras. 6 FCInv: despesas de capital fixas. Estas são compras feitas por uma empresa que são necessárias para manter ou aumentar suas operações e produtividade, como a compra de novos navios para uma empresa de transporte. 7 WCInv: Investimento em Capital de Giro. Isso é encontrado subtraindo os ativos atuais de uma empresa (caixa, estoque e contas a receber) de seus passivos circulantes (dívida de curto prazo e contas a pagar). Isso mede a capacidade de uma empresa para atender às suas despesas de curto prazo e inclui o valor do caixa e os equivalentes disponíveis para reinvestir e desenvolver seus negócios. 8 Empréstimos líquidos. Isto é calculado subtraindo o montante de principal que uma empresa paga sobre a dívida que atualmente deve durante o período medido a partir do montante emprestado durante o mesmo período. Em outras palavras, o montante líquido de empréstimos emprestado - Valor do principal resgatado. Se uma empresa emprestar mais dinheiro do que recompensa, tem mais dinheiro para compartilhar com os proprietários de capital próprio. 9 Compreender quando é apropriado usar FCFE. FCFE não é sempre o melhor modelo para usar. No entanto, ele pode lhe dar uma visão sobre a disponibilidade e uso de dinheiro se o seguinte se aplicam à empresa que você está examinando: 10 A empresa é rentável Os empréstimos da empresa está estável Você está focado em avaliar a equidade da empresa. Comparando FCFE antes e depois de uma estratégia específica dar ao gerenciamento uma ferramenta para entender se uma determinada estratégia de preço, financeira ou operacional vale a pena Chips Home Brew Whiskey gestão prevê que se a empresa vende cada garrafa de Snake-Bite por 20, então a demanda por O produto será de 15.000 garrafas por ano, enquanto as vendas serão 90 por cento altas se o preço for aumentado 10 por cento. O custo variável de Frits por garrafa é de 10, eo custo fixo fixo total para o ano é de 100.000. Os encargos de depreciação e amortização são de 20.000, e a empresa possui uma taxa de imposto marginal de 30 por cento. A administração antecipa uma necessidade aumentada de capital de giro de 3.000 para o ano. Qual será o efeito do aumento de preço sobre as empresas FCF para o ano. Todos os outros fatores sendo iguais, elevando o preço para 22 em 90 do volume em 20 por garrafa, aumenta o lucro antes de impostos em 12.000, ou 8400 após impostos. Ao elevar o preço para 22, a FCF aumentaria em 8.000 versus ficando no preço antigo de 20 por garrafa. 200 caracteres restantes Artigos Relacionados wikiHows Editar Como calcular o fluxo de caixa Como calcular os ganhos de capital Como obter Rich Como comprar ações Como investir pequenas quantias de dinheiro com sabedoria Como negociar Forex Como fazer lotes de dinheiro em negociação de ações on-line Como calcular dividendos Como calcular o valor da ligação
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