Desvantagens de ações opções para compensação

A empresa emite um certo número de ações para os empregados a um preço fixo para um determinado período com uma opção concedida para eles para comprar Este tipo de opção é conhecida como Opção de Compra O preço de compra é também conhecido como preço de exercício que é uma representação real Do valor das ações no mercado no momento da compra Os empregados antes de exercer seus direitos de compra de ações pelo preço de exercício devem esperar até que a opção seja adquirida, que normalmente duram quatro anos. Durante o período de aquisição, o valor de mercado das ações pode Ser aumentado que pagam uma maneira fácil para os empregados comprarem ações com desconto O ganho de empregado pode ser determinado pela diferença entre o preço de exercício eo preço de mercado no dia em que a opção é exercida Quando os empregados se tornam o proprietário do estoque ele pode Possuí-lo ou pode vender as ações, dependendo do status do mercado. No passado Stock Option são concedidos em forma de compensação foram altos executivos e só os diretores externos tem o A partir de 1990 s em diante opção foi dada a todos os empregados. Vantagens da opção de ações. Como as opções de ações são concedidas a todos os funcionários, a lealdade eo compromisso com a empresa está crescendo a uma taxa rápida Empregados tornam-se o proprietário da ação, Chance para o funcionário a assumir mais responsabilidade e em relação ao desempenho que colocar mais esforço para obter a mão superior A fim de colher a recompensa futuro, a empresa atrai os funcionários talentosos para ficar por um período mais longo Para as opções de ações homem de negócios oferecem uma oferta adicional que É vantagens fiscais que os ajudam a pagar o imposto Até que as opções sejam exercidas, é mostrado como inútil no livro da empresa Tecnicamente falando opções de ações são na forma de uma remuneração de empregado diferido, mas na medida em manter pendente opção pendente deve ser excluído de registro sob despesa Opção de ações ajuda a mostrar a linha de fundo saudável e aumenta o crescimento de uma empresa Quando os empregados exercem a opção, dedução fiscal é permitida Para a empresa em forma de despesa de compensação que é a diferença entre o preço de exercício eo preço de mercado. Desvantagens da Opção de ações. Depois de exercer a opção de comprar, muitos empregados retirar suas ações de uma vez como diversificar suas participações pessoais ou bloqueio em ganhos Alguns deles nunca detêm a sua quota por um período mais longo que é a causa para perder o valor motivacional da opção Alguns funcionários, logo que eles em dinheiro em sua opção, desaparecem quando se deparam com uma nova riqueza à espera de outra pontuação rápida com uma empresa de crescimento novo . Outra desvantagem é que a gestão incentivar os funcionários a assumir um risco elevado Tanto quanto os funcionários estão em causa opção de ações em forma de compensação é um risco indevido Em caso de empresa instável, se um grande número de funcionários tentar exercer a opção de obter lucro em O mercado, em seguida, há uma chance de colapso em toda a estrutura patrimonial de uma empresa Quando a empresa emitir, adicionalmente, uma nova ação para os outros investidores, há n O oportunidade para os outros investidores para obter a vantagem, uma vez que aumenta as ações em circulação Em tal caso, a empresa deve recomprar ações ou aumentar seus ganhos que podem ajudar na prevenção da diluição da compensação de valor Plano de Incentivos Opções de ações. O direito de comprar ações no Um determinado preço em algum momento no futuro. Opções de ações vêm em dois tipos. Opções de ações de incentivo ISOs em que o funcionário é capaz de adiar a tributação até que as ações compradas com a opção são vendidos A empresa não recebe uma dedução fiscal para este tipo Da opção. Opções de ações não qualificadas NSOs em que o empregado deve pagar o imposto sobre o spread entre o valor do estoque eo montante pago pela opção A empresa pode receber uma dedução fiscal sobre o spread. How Do Stock options work. An opção É criado que especifica que o proprietário da opção pode exercer o direito de comprar ações de uma empresa a um determinado preço o preço de concessão por uma determinada data de vencimento no futuro Usuall Y o preço da opção o preço de concessão é ajustado ao preço de mercado da ação no momento em que a opção foi vendida Se a ação subjacente aumenta em valor, a opção se torna mais valiosa Se a ação subjacente diminuir abaixo do preço de concessão ou permanecer a Mesmo em valor como o preço de concessão, então a opção torna-se inútil. Fornecem a empregados o direito, mas não a obrigação, de comprar partes da ação de seu empregador a determinado preço por um determinado período de tempo As opções são concedidas geralmente na corrente O preço de mercado das ações e durar até 10 anos Para incentivar os funcionários a ficar e ajudar a empresa a crescer, as opções costumam levar um período de quatro a cinco anos vesting, mas cada empresa define seus próprios parâmetros. Os empregados. Usado para alinhar os interesses dos empregados com os da empresa. Em um mercado para baixo, porque se tornam rapidamente valueless. Dilution de ownership. Overstatement do rendimento de funcionamento. Nonqualified Stock Options. Grants a opção de comprar ações a um preço fixo para um período de exercício fixo ganhos de concessão para exercer tributados a taxas de imposto de renda. Alinas executivo e acionista interessespany recebe dedução fiscal. Não cobrar aos lucros. Dilutos EPS. Executive investimento é necessário. May incent a manipulação de estoque de curto prazo stock. Restricted Stock. Outright concessão de ações para executivos com restrições à venda, transferência ou prometendo ações perdidas se executivo termina valor de emprego de ações como restrições lapso tributado como renda ordinária. Aligns executivo e acionista Interesses. Nenhum investimento executivo necessário. Se as ações se valorizam após a concessão, a dedução fiscal da empresa excede a carga fixa para lucro. Diqüência imediata de EPS para o total de ações concedidas. Fair-valor de mercado cobrados aos ganhos durante o período de restrição. Performance unidades de ações. Grants ações contingentes De estoque ou um valor fixo de caixa no início do período de desempenho executivo ganha uma parcela de concessão como metas de desempenho são h Ele. Alina executivos e acionistas se o estoque é used. Performance orientado. Nenhum investimento executivo requiredpany recebe dedução fiscal em payout. Charge para os lucros, marcado para market. Difficulty na definição de metas de desempenho. Quando opções de ações funcionam melhor. Appropriate para pequenas empresas onde O crescimento futuro é expected. For empresas de propriedade pública que querem oferecer algum grau de propriedade da empresa aos employees. What são considerações importantes ao implementar Stock Options. How muito estoque de uma empresa estar dispostos a sell. Who irá receber as opções. Como muitas opções são Disponível para ser vendido no future. Is esta uma parte permanente do plano de benefícios ou apenas um incentive. Web links sobre opções de ações. Os prós e contras de oferecer equidade para os seus empregados empregados de compensação com a equidade tornou-se o mundo da tecnologia go-to Estratégia para atrair talento e promover a lealdade, particularmente para startups cash-strapped É uma ferramenta poderosa que pode beneficiar tanto a empresa e empregado Ainda baseada em capital Os programas de compensação introduzem complexidades significativas quando se trata de impostos, contabilidade, questões legais e de pessoal, muitas vezes tornando as coisas mais complicadas do que os fundadores do estágio inicial estão prontos para enfrentar. Below vamos quebrar algumas das vantagens e desvantagens mais comuns para a equidade Compensação para ajudar a determinar se é algo que a sua startup deve considerar Note que o seguinte se aplica principalmente às empresas de capital fechado. As vantagens de oferecer programas de equidade. Dar aos funcionários a oportunidade de possuir uma parte da sua equidade de inicialização tem uma série de vantagens , Tais como. Quando você compensar empregados, conselheiros e consultores com estoque ou opções em vez de dinheiro, sua empresa é capaz de economizar dinheiro para outras despesas necessárias Para algumas startups cash-strapped, financiamento baseado em capital pode ser a única opção para trazer Os programas baseados na qualidade ajudam a alinhar os interesses financeiros do empregado com os do negócio, incentivando os O pensamento básico é que o valor de uma empresa e seu estoque aumentará devido ao trabalho árduo dos funcionários e dedicação, permitindo que os funcionários colham um maior retorno no futuro. Além disso, os funcionários que possuem estoque ou Opções de ações muitas vezes vêem-se mais como proprietários do que apenas os funcionários e sentir uma forte ligação com a empresa. O tipo certo de atribuição calendário pode ajudar a minimizar a movimentação do pessoal típico vesting horários são muitas vezes mais de quatro anos com um ano penhasco significado se o empregado Deixa antes de um ano, eles obtêm nada Dependendo de sua opinião, isso pode ser um profissional ou con, como os funcionários são incentivados a permanecer, mas nem sempre pelas razões certas. Talvez o mais importante, muitos funcionários de tecnologia no mercado de trabalho de hoje esperam Pacotes baseados em ações, incluindo bolsas de ações, bolsas de ações restritas e planos de ações fantasmas, como parte de seu pacote de remuneração total. Isso é particularmente verdadeiro com as contratações de alto nível E procurou depois de designers e engenheiros Na maioria dos casos, há um risco real de que se você don t oferecer compensação baseada em ações, o talento top vai apenas ir para outro lugar que does. The desvantagens de oferecer programas de equidade. Geralmente falando, as principais questões com A compensação da equidade é que exige dar acima alguma posse de seu negócio e faz coisas mais complicadas do que um salário tradicional baseado em dinheiro. Não importa como você estrutura seus programas, o fato é que a compensação baseada em equidade é sempre mais complicada do que o dinheiro Você Você precisará trabalhar com um advogado especializado em impostos e valores mobiliários para garantir que sua remuneração de capital não precisa ser registrada de acordo com a lei federal de valores mobiliários e atende às disposições antifraude necessárias Além disso, o cronograma ea estrutura de sua remuneração baseada em ações Têm inúmeras implicações fiscais para a empresa ea startup. Beyond a estruturação inicial, fundadores startup precisam estar prontos para modificações em curso , Como as coisas podem ficar confusas Algumas empresas não conseguem atualizar a contabilidade quando um funcionário deixa Ou, os fundadores alterar métricas baseadas no desempenho ou conceder um empregado terminado um tempo maior para exercer suas opções Em suma, todos nós sabemos que as mudanças vão acontecer , E uma startup precisa ter os processos corretos no lugar para manter os registros clean. There s sempre um risco de que você vai acabar dando afastado demasiada propriedade da empresa Na maioria dos casos, os empregados e consultores e investidores externos representam apenas um pequeno No entanto, se fundadores ficam muito exuberante quando balançando a cenoura de opções para as pessoas sem planejamento cuidadoso, há uma chance que eles acabam dando um grande pedaço de propriedade. Com base em compensação pode criar um problema quando o Fundadores querem vender a empresa em vez de um IPO Alguns compradores podem não estar interessados ​​a menos que eles podem adquirir 100 do estoque De experiência pessoal, posso dizer que quando o meu marido e eu fomos cortejados para Vender a nossa primeira empresa, o nosso negócio parecia muito mais atraente, logo que a empresa adquiriu aprendi que eram os únicos dois acionistas. As questões fiscais associadas com a compensação de capital próprio pode ficar muito complexo Dependendo de como seus programas são estruturados, a inicialização pode ou pode Não ser capaz de deduzir a compensação de impostos sobre o rendimento Além disso, diferentes estruturas de negócios têm leis e regulamentos diferentes sobre stock options. If sua empresa é criada como uma LLC ou parceria, é extremamente complexo para conceder capital próprio aos empregados E se você tiver Eleito estatuto de S Corporation, você precisa ter cuidado em termos de classes de ações para não invalidar a sua eleição S Corporation A linha inferior é que você deve sempre falar com um bom fiscal advogado ou conselheiro para ajudar a criação do programa de compensação. Funcionários, os fundadores podem precisar fornecer mais transparência sobre as finanças da inicialização do que esperavam ou estão confortáveis. Por exemplo, as leis estaduais muitas vezes Conceder aos acionistas o direito de ver os livros da empresa s, registros financeiros e reunião minutes. Final pensamentos. Don t ler muito sobre o fato de que a seção con parece mais e mais envolvidos Isso é simplesmente porque as vantagens são relativamente simples e exigem menos Ao oferecer planos baseados em ações, as startups são capazes de compensar os principais funcionários e consultores de forma mais competitiva, ao mesmo tempo em que criam mais propriedade emocional do produto e da empresa. No entanto, qualquer fundador de startup precisa entender todo o alcance de oferecer esses tipos de programas e ser Preparados para as complexidades jurídicas e tributárias acrescidas.